Valtiokonttori voi hakemuksesta myöntää erityyppisiä talouden tervehdyttämistoimia taloudellisissa vaikeuksissa oleville vuokrataloyhteisöille.
Saat videoon suomenkielisen tekstityksen päälle CC-painikkeesta.
Tervehdyttämistoimien myöntämiselle on pääosin laissa määrätyt ehdot. Yleisesti hakijalta odotetaan suunnitelmaa vaikeuksissa olevan yhteisön talouden tervehdyttämiseksi. Tervehdyttämistoimien myöntämisen keskeisenä edellytyksenä on, että yhteisön talous voidaan tervehdyttämistoimien sekä hakijan ja omistajan omien toimien avulla saada kuntoon.
Tervehdyttämistoimia haetaan Valtiokonttorin hakemuslomakkeella ja hakemuksen mukana on toimitettava erikseen vaaditut ja mainitut liitteet. Varsinainen käsittely alkaa vasta, kun kaikki vaaditut liitteet ja selvitykset on toimitettu.
Rahoitusjärjestelyjä ja talouden tervehdyttämistoimia voi hakea ainoastaan vuokraustoiminnan tervehdyttämistä varten. Jos yhteisössä on vuokraustoiminnan ulkopuolista toimintaa, pitää vuokraustoiminnan taloustiedot eriyttää selkeästi ulkopuolisesta toiminnasta hakemuksessa.
-
Vaihtoehdot
Lainaehtojen muuttaminen
Aravalainan lainaehtoja voidaan muuttaa aravavuokratalo- tai asumisoikeustaloyhteisön talouden tervehdyttämiseksi tai taloudellisten vaikeuksien ennalta ehkäisemiseksi. Kiinteäehtoisen lainan laina-aikaa voidaan pidentää tai korkoa alentaa. Vuosimaksulaina voidaan muuttaa kiinteäehtoiseksi erottamalla lyhennys ja korko erillisiksi maksuiksi. Lisäksi korkoa on mahdollista alentaa.
Tervehdyttämisavustus
Valtiokonttori voi myöntää tervehdyttämisavustusta taloudellisissa vaikeuksissa oleville vuokrataloyhteisöille, joilla on voimassa olevaa aravalainaa, valtion takauksellista konvertointilainaa tai valtion takauksellista korkotukilainaa. Tervehdyttämisavustus voidaan myöntää myös ennaltaehkäisevästi, jos vuokrataloyhteisön arvioidaan ajautuvan taloudellisiin vaikeuksiin.
Viivästyskorkohelpotus
Valtiokonttori voi hakemuksesta myöntää osittain tai kokonaan vapautuksen kertyneiden viivästyskorkojen maksamisesta niille vuokrataloyhteisöille, joilla on Asumisen rahoitus- ja kehittämiskeskuksen (Valtion asuntorahaston) myöntämää lainaa.
Akordit
Valtiokonttori voi myöntää aravalainan osittaisen anteeksiannon eli akordin kohteen myynnin tai purkamisen yhteydessä, jos kohteelle on myönnetty rajoituksista vapauttaminen tai purkulupa. Rajoitusakordi ja purkuakordi voidaan myöntää vain, jos niiden arvioidaan rajoittavan valtion luottotappioita verrattuna tappioriskiin ilman akordia. Rajoitusakordin määrä on enintään 60 ja purkuakordin 70 prosenttia jäljellä olevasta lainapääomasta. Poikkeustapauksissa purkuakordin määrä voi olla enintään 90 prosenttia.
Valtiokonttorilta haettavissa olevat tukitoimenpiteet ovat lainaehtojen muuttaminen, tervehdyttämisavustus, viivästyskorkohelpotus sekä akordit, eli rajoitusakordi ja purkuakordi.
Käymme tässä videossa läpi jokaisen tukitoimenpiteen pääpiirteittäin. Voit valita videoon suomenkielisen tekstityksen CC-valikosta. Löydät yksityiskohtaisemmat tiedot kustakin tukitoimenpiteestä videon alta löytyvästä valikosta.
-
Lainaehtojen muuttaminen
Aravalainan lainaehtoja voidaan muuttaa, jos se on tarpeen aravavuokrataloyhteisön tai asumisoikeustaloyhteisön talouden tervehdyttämiseksi. Lainaehtoja voidaan muuttaa myös, jos näin voidaan ennaltaehkäistä taloudellisia vaikeuksia tai vähentää valtion luottotappioriskiä.
Mahdollisia muutoksia ovat lainan lyhennyserien koon ja laina-ajan muuttaminen sekä lainan koron alentaminen.
Ehdot
Lainaehtojen muuttamisen edellytyksenä on, että yhteisön taloudelliset vaikeudet johtuvat omistajasta riippumattomasta syystä, esimerkiksi asuntojen vajaakäytöstä tai alueen asuntomarkkinatilanteesta. Lainaehtoja voidaan muuttaa myös silloin, kun tällainen kehitys on ennakoitavissa.
Lainaehtojen muuttamisen ehtona on lisäksi, että aravavuokratalo- tai asumisoikeustaloyhteisön omistaja huolehtii omasta taloudellisesta ja muusta vastuustaan yhteisön talouden tervehdyttämiseksi. Yhteisölle on laadittava Valtiokonttorin hyväksymä tervehdyttämissuunnitelma siitä, miten yhteisön taloutta tervehdytetään tai miten estetään yhteisön ajautuminen taloudellisiin vaikeuksiin. Yhteisön omistaja ei saa periä korkoa omille varoille, kun muutetut lainaehdot ovat voimassa.
Lainsäädäntö
Laki aravalainojen lainaehtojen muuttamisesta eräissä tapauksissa (1023/2002)
-
Tervehdyttämisavustus
Valtiokonttori voi myöntää tervehdyttämisavustusta taloudellisissa vaikeuksissa oleville vuokrataloyhteisöille, joilla on voimassa olevaa aravalainaa, valtion takauksellista konvertointilainaa tai valtion takauksellista korkotukilainaa. Tervehdyttämisavustus voidaan myöntää myös ennaltaehkäisevästi, jos vuokrataloyhteisön arvioidaan ajautuvan taloudellisiin vaikeuksiin.
Ehdot
Avustuksen saamisen edellytyksenä on, että omistaja on huolehtinut taloudellisesta sekä muusta vastuustaan vuokrataloyhteisön tai asumisoikeustaloyhteisön talouden tervehdyttämiseksi.
Valtiokonttori voi myöntää avustuksen, jos se on tarpeen yhteisön talouden tervehdyttämiseksi. Avustus voidaan myöntää myös silloin, jos näin voidaan ennaltaehkäistä taloudellisia vaikeuksia tai vähentää valtion luottotappioriskiä.
Edellytyksenä avustuksen myöntämiselle on, että yhteisön taloudelliset vaikeudet johtuvat omistajasta riippumattomasta syystä, esimerkiksi asuntojen vajaakäytöstä tai alueen asuntomarkkinatilanteesta. Avustuksen myöntäminen on mahdollista myös silloin, kun tällainen kehitys on ennakoitavissa. Lisäksi avustuksen myöntämisen edellytyksenä on, että myös omistaja yhtäläisesti avustaa taloudellisesti yhteisöä eikä peri omille varoille korkoa avustuksen myöntämisvuonna eikä sitä seuraavana neljänä vuotena tai tätä pidemmän tervehdyttämissuunnitelman mukaisena aikana.
Valtiokonttori tekee avustusta myöntäessään arvion valtion luottotappioriskistä ja valtion takausvastuun toteutumisesta. Riskiä arvioitaessa otetaan huomioon lainansaajayhteisön varallisuusasema, lainan vakuuden arvo sekä vakuuden realisointimahdollisuudet.
Lainsäädäntö
Laki vuokra- ja asumisoikeustaloyhteisöjen talouden tervehdyttämisavustuksista (1030/2008)
-
Viivästyskorkohelpotus
Valtiokonttori voi hakemuksesta myöntää erityisestä syystä osittain tai kokonaan vapautuksen kertyneiden viivästyskorkojen maksamisesta niille vuokrataloyhteisöille, joilla on Asumisen rahoitus- ja kehittämiskeskuksen (Valtion asuntorahaston) myöntämää lainaa.
Jos lainan on myöntänyt kunta, viivästyskorkohelpotusta haetaan kunnalta.
Viivästyskorkohelpotus liittyy usein muihin tervehdyttämistoimenpiteisiin, joiden yhteydessä on mahdollista myöntää helpotusta myös viivästyskorkoihin. Hakemuksessa hakijan on esitettävä syyt maksuviiveille sekä erityiset perusteet viivästyskorkohelpotuksen myöntämiselle.
-
Rajoitusakordi
Valtiokonttori voi myöntää aravalainan osittaisen anteeksiannon eli akordin kohteen myynnin yhteydessä, jos kohteelle on myönnetty rajoituksista vapauttaminen. Valtiokonttori päättää rajoitusakordin myöntämisestä ja tarvittaessa akordille asetettavista ehdoista.
Rajoitusakordi voidaan myöntää vain, jos sen arvioidaan rajoittavan valtion luottotappioita verrattuna tappioriskiin ilman akordia.
Rajoitusakordin määrä on enintään 60 prosenttia jäljellä olevasta lainapääomasta. Lainan erääntyneet korot eivät sisälly anteeksiannettavaan osuuteen.
Ehdot
Rajoitusakordin myöntämisen edellytyksenä on, että
- Asumisen rahoitus- ja kehittämiskeskus (ARA) myöntää vapautuksen aravarajoituksista
- omistajayhteisö on taloudellisissa vaikeuksissa kohteen pitkäaikaisen vajaakäytön tai sen ilmeisen uhan vuoksi
- vuokrataloyhteisö on vähentyvän asuntokysynnän alueella.
Loppuosa lainasta tulee maksaa takaisin ja kohde myydä akordin toteutuksen yhteydessä.
Hakijan on toimitettava osana hakemuksen tervehdyttämissuunnitelmaa selvitys siitä, miten rajoituksista vapauttaminen, kohteen myynti ja akordi vaikuttaisivat yhtiön taloudelliseen tilanteeseen. Suunnitelmassa tulee esittää, miten kohteen myynti toteutetaan. Lisäksi hakijan on ilmoitettava, kuinka akordin jälkeinen lainaosuus maksetaan Valtiokonttorille ja miten myytävän kohteen muut mahdolliset lainat maksetaan. Kokonaissuunnitelman avulla selvitetään, miten lainansaajayhteisön talous on mahdollista saada kuntoon. Kokonaissuunnitelman ja muun selvityksen perusteella arvioidaan akordin määrä.
Hakijan on myös selvitettävä omat toimenpiteensä talouden tasapainottamiseksi.
Akordin myöntämistä ja sen määrää arvioitaessa otetaan huomioon lainansaajan varallisuusasema, lainan vakuuden arvo suhteessa valtion asuntolainan jäljellä olevaan pääomaan ja vakuuden realisointimahdollisuudet.
Lainsäädäntö
Aravarajoituslaki (1190/1993) 16 a § Akordi rajoituksista vapauttamisen yhteydessä
-
Purkuakordi
Valtiokonttori voi myöntää purkuakordin sellaiselle aravakohteelle, jolle Asumisen rahoitus- ja kehittämiskeskus (ARA) on myöntänyt purkuluvan tai vapautuksen aravarajoituksista. Valtiokonttori voi lainansaajan hakemuksesta päättää, että osa jäljellä olevasta aravalainasta jää valtion vastuulle. Akordin määrä on enintään 70 prosenttia jäljellä olevasta lainasta ja erääntyneistä koroista. Poikkeustapauksissa enimmäismäärä voi olla tietyin edellytyksin 90 prosenttia jäljellä olevasta lainapääomasta ja erääntyneistä koroista.
Ehdot
Purkuakordin kohteena olevan lainan pääoma muodostuu akordin päätöshetkellä jäljellä olevasta aravalainan pääomasta ja erääntyneistä koroista.
Purkuakordin saaneen velallisen on maksettava loppuosa lainasta takaisin valtiolle ennen kohteen purkamista. Valtiokonttori voi erityisestä syystä vahvistaa lainan loppuosalle lyhennyssuunnitelman ja hyväksyä tarvittaessa saatavalle vakuuden.
Aravarajoituksista vapautuminen ei tule voimaan ennen kuin jäljellä oleva laina on akordipäätöksen jälkeen kokonaisuudessaan maksettu takaisin tai Valtiokonttorin vahvistaman maksusuunnitelman mukaiselle lainamäärälle on annettu Valtiokonttorin hyväksymä vakuus. Asuntoa tai taloa ei saa purkaa, ennen kuin purkuakordipäätös on tullut voimaan.
Lisäksi purkuakordin myöntämisen edellytyksenä on, että
- valtion tukeman vuokratalon tai -asunnon purkamiseen on saatu ARAlta purkulupa tai vapautus aravarajoituksista
- purkuluvan myöntämiseen johtaneet syyt ovat aiheuttaneet lainansaajalle taloudellisia vaikeuksia tai niiden uhan
- akordi on tarpeen lainansaajan talouden tervehdyttämiseksi tai taloudellisten vaikeuksien ennaltaehkäisemiseksi.
Hakijan on toimitettava osana hakemuksen tervehdyttämissuunnitelmaa selvitys siitä, miten rajoituksista vapauttaminen tai purkulupa, kohteen purkaminen ja akordi vaikuttaisivat yhtiön taloudelliseen tilanteeseen. Suunnitelmassa tulee esittää, miten kohteen purkaminen toteutetaan. Lisäksi hakijan on ilmoitettava, kuinka akordin jälkeinen lainaosuus maksetaan Valtiokonttorille ja miten purettavan kohteen muut mahdolliset lainat maksetaan.
Poikkeustapauksissa purkuakordin määrä on kuitenkin enintään 90 prosenttia, jos lainansaaja on huomattavissa ja pitkäaikaisissa taloudellisissa vaikeuksissa, jotka johtuvat alueen asuntomarkkinatilanteessa, väestökehityksessä ja muissa lainansaajan toimintaan vaikuttavissa seikoissa tapahtuneista muutoksista. Kaikkien edellä mainittujen edellytysten tulee täyttyä yhtäaikaisesti. Lainansaajan toimintaan vaikuttaneen muun seikan tulee olla yhteisöstä tai sen omistajasta riippumaton.
Lainsäädäntö
Aravarajoituslaki (1190/1993) 17 a § Akordi purkamisen yhteydessä
Hakemuslomake
TALOUDEN TERVEHDYTTÄMISTOIMIEN HAKULOMAKE (PDF)
Osiosta ”Vaaditut liitteet” voit tarkistaa, mitä muita liitteitä hakemuslomakkeen mukana on lähetettävä. Valtiokonttori on tehnyt osaan vaadituista liitteistä valmiin lomakepohjan (lomakepohja aukeaa liitteen nimeä painamalla).
Alla oleva lyhyt video sisältää vinkkejä tervehdyttämissuunnitelman laatimiseen. Voit valita videoon suomenkielisen tekstityksen CC-valikosta.
-
Vaaditut liitteet
Viivästyskorkohelpotus
- Hakijan tai Valtiokonttorin tarpeelliseksi katsomat lisäselvitykset.
Lainaehtojen muuttaminen, talouden tervehdyttämisavustus, rajoitus- ja/tai purkuakordi
- Vuokratalokohteiden tietoja taulukkopohjaan täytettynä tai taulukon tiedot Excel-tiedostona.
- Tiedot yhteisön rahalaitoslainoista taulukkopohjaan täytettynä tai taulukon tiedot Excel-tiedostona. Tiedoista tulee selvitä rahalaitoslainojen lyhennysohjelmat ja korkotiedot.
- Kaksi viimeksi vahvistettua täydellistä tilinpäätöstä (sisältäen toiminta- ja tilintarkastuskertomuksen sekä tase-erittelyt).
- Talousarvio/-ennuste kuluvalle ja seuraavalle vuodelle sekä mahdollisimman tuore kirjanpidon väliajo, mikäli viimeisimmästä tilikauden päättymisestä on kulunut yli 6 kk.
- Viimeisimmän tilinpäätöksen yhteydessä laadittu jälkilaskelma (tarkemmat ohjeet jälkilaskelmaan liittyen löytyvät Aran verkkosivuilta täältä).
- Tervehdyttämissuunnitelma, joka sisältää seuraavia tietoja:
- Mistä yhteisön taloudelliset haasteet johtuvat tai miksi yhteisöllä on ennakoitavissa taloudellisia haasteita?
- Miten yhteisön asuntojen käyttöaste on kehittynyt? Millainen käyttöaste on hakemushetkellä? Millaiset ovat yhteisön tulevaisuuden näkymät käyttöasteen osalta? Onko käyttöasteissa kohdekohtaisia eroja?
- Millainen on yhteisön omistamien kohteiden kunto ja onko lähitulevaisuudessa tarpeen tehdä peruskorjauksia? Miten tulevat korjaukset olisi tarkoitus rahoittaa ja millä aikataululla korjauksia on tarpeen toteuttaa?
- Millainen on yhteisön vuokra- tai vastiketaso suhteessa alueen muuhun vuokra- tai vastiketasoon? Onko yhteisön tarkoitus korottaa vuokria tai vastikkeita?
- Onko yhteisön toimintaympäristössä tapahtunut tai ennakoitavissa tapahtuvan muutoksia, jotka vaikuttavat yhteisön kohteiden käyttöasteisiin, vuokra- tai vastiketasoon tai yhteisön toimintaan muutoin?
- Mitä toimia yhteisö on tehnyt talouden tervehdyttämiseksi tai taloudellisten vaikeuksien ennaltaehkäisemiseksi? Mitä toimia yhteisö tulee tekemään talouden tervehdyttämiseksi tai taloudellisten vaikeuksien ennaltaehkäisemiseksi?
- Mitä toimia omistaja on tehnyt yhteisön talouden tervehdyttämiseksi tai taloudellisten vaikeuksien ennaltaehkäisemiseksi? Mitä toimia omistaja on valmis tekemään talouden tervehdyttämiseksi tai taloudellisten vaikeuksien ennaltaehkäisemiseksi?
- Täällä on vinkkejä (pdf) tervehdyttämissuunnitelman laatimiseen.
- Kunnan vuokra-asumisen kehittämissuunnitelma, jos kunnassa on vuokra-asuntojen vajaakäyttöä (ks. ohje).
- Osakasluettelo sisältäen osakkaiden äänimääräosuudet sekä tieto mahdollisista yhtiön tosiasiallisista edunsaajista.
- Purku- tai rajoitusakordia haettaessa lisäksi seuraavat liitteet:
- arvio kohteen myynnin tai purkamisen vaikutuksista yhteisön tuottoihin ja kuluihin,
- selvitys siitä, miten akordin jälkeisen lainaosuuden maksaminen Valtiokonttorille järjestetään,
- rajoitusakordia haettaessa hinta-arvio myytävästä kohteesta,
- purkuakordia haettaessa kokonaisselvitys purkamiskustannuksista, niiden rahoittamisesta sekä purkamisen toteuttamisesta aikatauluarvioineen.
- Muut hakijan tai Valtiokonttorin tarpeelliseksi katsomat lisäselvitykset.
Rahoitusjärjestelyjä ja talouden tervehdyttämistoimia voi hakea ainoastaan vuokraustoiminnan tervehdyttämistä varten. Jos yhteisössä on vuokraustoiminnan ulkopuolista toimintaa, pitää vuokraustoiminnan taloustiedot eriyttää selkeästi ulkopuolisesta toiminnasta hakemuksessa.
Hakulomakkeen ja liitteet voi toimittaa sähköpostilla osoitteeseen aravalainat(at)valtiokonttori.fi.